One Stop Shop – Rozliczamy sprzedaż wysyłkową przez OSS. Dowiedz się więcej!

PORTAL EUROFISCALIS

One Stop Shop – Rozliczamy sprzedaż wysyłkową przez OSS. Dowiedz się więcej!

Podatek VAT Hiszpania

Wspieramy Twój rozwój międzynarodowy

Podatek VAT Hiszpania

Co musisz wiedzieć o hiszpańskim podatku VAT?

Podatek VAT Hiszpania

Jeśli prowadzisz  działalność biznesową na terenie Hiszpanii lub dopiero masz to w planach, zapoznaj się z informacjami, które zebraliśmy dla Ciebie na tej stronie. Znajdziesz tu bardzo wiele przydatnych wskazówek, takich jak np: stawki VAT, informacje o podatku specjalnym od plastiku, kary za nieprzestrzeganie przepisów związanych z hiszpańskim podatkiem VAT.

 

 

Upewnij się, jakie obowiązki podatkowe obowiązują w Hiszpanii. Jeśli Twoje transakcje podlegają hiszpańskim przepisom VAT, chętnie zajmiemy się wszelkimi formalnościami.  Gdy będziesz potrzebować rozmowy z nami – skontaktuj się z nami przez formularz lub zadzwoń.

 
Weźmiemy pod lupę wszystkie Twoje transakcje, planowany rozwój firmy w innych państwach i zaproponujemy optymalne działania. W Twoim imieniu uzyskamy hiszpański numer VAT, złożymy deklaracje podatkowe w Hiszpanii. W razie potrzeby, będziemy również odpowiadać przed hiszpańskim urzędem skarbowym: Ministerio de hacienda y funcion publica

Interesuje Cię temat “podatek VAT Hiszpania”? Czytaj dalej lub skorzystaj z bezpłatnej konsultacji:

Podatek VAT Hiszpania

Bezpłatna konsultacja ze specjalistą podatkowym

podatek vat w hiszpanii Eurofiscalis
numer VAT w Hiszpanii

Podatek VAT Hiszpania - Rejestracja do VAT

Każda firma, która nie ma siedziby własnej w Hiszpanii, a posiada ją w jednym z krajów Unii Europejskiej może ubiegać się o nadanie numeru VAT w Hiszpanii. Tym samym, zyskuje niemalże te same prawa, co lokalna firma, mająca siedzibę na terenie Hiszpanii. Może dokonywać transakcji opodatkowanych, czyli zarówno dokonywać sprzedaży, jak i zakupów lokalnych. Ponadto może składować swoje towary w hiszpańskich magazynach, dokonywać importu, czy eksportu towaru poza Unię Europejską.

Aby zarejestrować się do VAT w Hiszpanii, należy złożyć dokumenty rejestracyjne w jednym z oddziałów Administración de la Agencia Estatál de Administración Tributaria (AEAT). Pamiętaj, że numer VAT w Hiszpanii musisz posiadać przed rozpoczęciem działalności w Hiszpanii. W przeciwnym wypadku zostaną nałożone na Twoją firmę wysokie kary finansowe. Ponadto, zbyt późne rozliczenie podatku VAT może zostać uznane przez administrację hiszpańską jako oszustwo podatkowe. Wówczas wobec Twojej firmy może zostać wszczęte postępowanie karne w sądzie.

Jeśli nie masz wiedzy na temat przepisów podatkowych w Hiszpanii, warto skorzystać z usługi oferowanych przez pełnomocników podatkowych. Eurofiscalis posiada swoje biuro w Hiszpanii i chętnie wesprze Twoją firmę we wszelkich formalnościach. Pełnomocnik podatkowy zapewni bezpieczeństwo Twoich rozliczeń podatkowych, dzięki czemu unikniesz nałożenia kar i odsetek, za nieświadomie niedopełnione obowiązki podatkowe. Kliknij, jeśli chcesz dowiedzieć się, w jaki sposób pełnomocnik podatkowy może ułatwić prowadzenie biznesu w Hiszpanii.

Podatek VAT Hiszpania : Hiszpański numer VAT

Hiszpański numer VAT funkcjonuje w tym kraju pod nazwą NIF: Número de Identificación Fiscal.  Składa się łącznie z 11 znaków, przedrostek ES + 9 cyfr, z czego może zdarzyć się, iż pierwsza i ostatnia mogą być literami.

Z naszego doświadczenia wynika, iż na numer VAT w Hiszpanii oczekuje się zwykle od dwóch do trzech miesięcy. Dlatego też, warto rozpocząć procedurę rejestracji do VAT odpowiednio wcześniej.

Warto pamiętać, iż mimo, że pod terytorium Hiszpanii podlegają kraje takie jak: Andora, Wyspy Kanaryjskie, Ceuta i Mellila, Baleary, to obowiązują wobec nich nieco odmienne przepisy podatkowe. To dodatkowo komplikuje sprawę, jeśli wysyłasz swoje towary również do tych krajów.

Podatek VAT Hiszpania: Okres raportowania

Deklaracje VAT w Hiszpanii składane są zawsze w okresie kwartalnym (MOD303). Należy je złożyć do 30 dnia miesiąca następującego po okresie rozliczeniowym. Np. Deklarację za 1 kwartał należy złożyć do 30 kwietnia. Ten sam termin obowiązuje na zapłatę podatku VAT.

Ponadto, każdy podatnik, który dokonuje przesunięć towarów pomiędzy Hiszpanią, a innym krajem Unii Europejskiej lub dokonuje wewnątrzwspólnotowych nabyć lub dostaw towarów musi złożyć deklarację unijną (MOD(odpowiednik polskiego VAT-UE).

Niestety, to nie koniec obowiązków, ponieważ po zakończonym roku rozliczeniowym należy złożyć deklaracje roczne podsumowujące (MOD390) do 31 stycznia w roku następującym.

Podatek VAT Hiszpania: sposoby płatności za podatek VAT

W Hiszpanii podatek VAT może być opłacony poprzez:

 

– Przelew z hiszpańskiego banku na konto administracji (luz z konta pełnomocnika hiszpańskiego)

– Procedura SEPA – możliwa jest wyłącznie z banku zaakceptowanego przez hiszpańską administrację. Bank musi spełniać określone wymagania.

Numer VAT Hiszpania - transakcje podlegające opodatkowaniu

Poniżej prezentujemy niektóre z transakcji, które obligują do rejestracji do celów podatku VAT w Hiszpanii:

jak uzyskać numer vat w czechach
francja stawka vat

 

 

Stawka 0% VAT w Hiszpanii obowiązuje na transport międzynarodowy i unijny przy wyłączeniu transportu drogowego i wodnego śródlądowego.

Podatek VAT Hiszpania - Stawki VAT w Hiszpanii

We Hiszpanii obecnie obowiązują trzy stawki VAT:

  • 21% – podstawowa stawka podatku. Obowiązuje ona w przypadku większości towarów nieobjętych obniżoną stawką VAT.
  • 10% pierwsza obniżona stawka podatku obowiązuje m.in. na:
  • 4% druga obniżona stawka podatku obowiązuje m.in. na:

Podatek VAT Hiszpania

Chcesz uzyskać bezpłatną konsultację z naszymi ekspertami?

Kliknij niżej i umów się na niezobowiązujące spotkanie online!

Podatek VAT Hiszpania - Bezpłatna konsultacja online

Podatek od plastiku w Hiszpanii

hiszpania podatek od plastiku opakowania jednorazowe

PODATEK OD PLASTIKU

PODATEK OD OPAKOWAŃ PLASTIKOWYCH

Każda firma, która nie posiada swojej siedziby na terenie Hiszpanii, a wprowadza na hiszpański rynek opakowania jednorazowe z surowców niepochodzących z recyklingu ma obowiązek wyznaczenia przedstawiciela podatkowego. Brak wyznaczonego przedstawiciela podatkowego oznacza nałożenie kary w wysokości 1000 EUR. Źródło: oficjalna strona rządu Hiszpanii

Zadania przedstawiciela podatkowego odpowiedzialnego za spełnianie obowiązków związanych z podatkiem od plastiku:

 

  1. Zarejestrowanie firmy nieposiadającej siedziby na terenie Hiszpanii w tzw. Rejestrze Terytorialnym
  2. Składanie specjalnej deklaracji podatkowej po zakończonym kwartale dotyczącej ilości wprowadzonego plastiku w kilogramach oraz kwoty podatku do odprowadzenia
  3. Odpowiadanie przed urzędem skarbowym na zapytania i kontrole w sprawie podatku od plastiku

Od 1 stycznia 2023 w Hiszpanii wszedł w życie specjalny podatek od plastiku (źródło informacji: oficjalna strona rządowa Hiszpanii). W szczególności ma on zastosowanie do opakowań jednorazowych, w których dostarczane są produkty na teren Hiszpanii.

W związku z nowymi przepisami, każdy podatnik, który dokonuje sprzedaży produktów do Hiszpanii w opakowaniach jednorazowych, a ich ilość przekracza 5 kilogramów miesięcznie, zobowiązany jest pod ryzykiem grzywny finansowej do zarejestrowania się w ciągu 30 dni od wejścia w życie podatku do tzw. Rejestru terytorialnego. 

Następnie, należy składać specjalne deklaracje (w okresie kwartalnym), w których będą informacje na temat ilości wprowadzanego plastiku oraz kwoty podatku do zapłacenia. Po złożeniu deklaracji należy opłacić podatek.

 

Podatek od plastiku w Hiszpanii – najważniejsze informacje

  • Podatkowi od plastiku podlegają wyłącznie ci sprzedawcy, którzy prowadzą aktywną sprzedaż, dokonują importu, dostaw lub nabyć na terenie Hiszpanii, a ich produkty zawierają opakowania jednorazowe z plastiku

  • Stawka podatku za wprowadzany kilogram opakowań jednorazowych wynosi: 0,45 EUR.

  • Podatek ten nie dotyczy opakowań wytworzonych w 100% w surowców pochodzących z recyklingu.

     

  • Każdy podatnik podlegający podatkowi od plastiku musi zarejestrować się w Rejestrze Terytorialnym oraz składać deklaracje podatkowe, a następnie odprowadzać podatek do urzędu

  • Podatnicy nie mający siedziby w Hiszpanii mają obowiązek wyznaczenia przedstawiciela podatkowego, odpowiedzialnego za spełnianie obowiązków związanych z podatkiem od plastiku (patrz obok)
Sprawdź szczegóły na temat podatku od plastiku w Hiszpanii 🔥

Z myślą o naszych klientach, którzy podlegają podatkowi od plastiku sporządziliśmy szczegółowy artykuł bazując na danych dostarczonych przez administrację hiszpańską. Sprawdź, czy podlegasz pod nowe obowiązki.

 

Kliknij obok, aby dowiedzieć się więcej!

Chcesz dowiedzieć
się więcej?

Podatek VAT Hiszpania - jakie dane na fakturze?

Sprawdź, czy wszystkie poniższe pozycje umieszczasz na swoich  fakturach sprzedaży. Jeśli którejś pozycji brakuje – musisz dokonać korekty faktury. Jest to istotne przede wszystkim z punktu widzenia możliwej kontroli podatkowej.

Podatek VAT Hiszpania - Sprzedaż wysyłkowa, a VAT

Od 07.2021 istnieje możliwość rozliczania sprzedaży wysyłkowej do krajów Unii Europejskiej poprzez procedurę One Stop Shop (OSS). Sprzedaż internetowa, sprzedaż e-commerce nie stanowi już konieczności do rejestracji VAT po przekroczeniu progów. Przedsiębiorcy nadal mogą jednak wybrać, w jaki sposób chcą rozliczać sprzedaż. 

Jeśli jest ona realizowana tylko we Hiszpanii,  sprzedawca ma możliwość rejestracji do VAT w w tym kraju po przekroczeniu limitu sprzedaży w wysokości 10 000 EUR (jest to limit łączny na wszystkie kraje UE). Wówczas może stosować hiszpańskie stawki VAT, hiszpańskie zasady podatkowe i rozliczać się bezpośrednio we Hiszpanii.

Jeśli jednak sprzedaż odbywa się do kilku krajów UE, prostszym i opłacalnym rozwiązaniem jest skorzystanie z procedury unijnej One Stop Shop (OSS). Eurofiscalis Polska posiada w swojej ofercie rozliczenia w tym zakresie i składa setki deklaracji OSS w okresie kwartalnym.

transakcje vat francja
Wychodząc na przeciw potrzebom klientów wprowadziliśmy usługę rozliczania One Stop Shop. Jest ona dedykowana firmom sprzedającym towary wysyłkowo do wielu krajów UE. Dzięki niej, nie muszą się już rejestrować do VAT w każdym kraju, a jednocześnie zachowują zgodność z przepisami.

Oddziały i biura partnerskie Eurofiscalis obecne są w każdym kraju Unii Europejskiej. Dzięki temu rozwiązujemy wszystkie problemy podatkowe naszych klientów, niezależnie od kraju. Wskazujemy im możliwe ścieżki rozwoju.

Usługi Eurofiscalis we Hiszpanii

Podatek VAT Hiszpania - Nasz hiszpański oddział świadczy następujące usługi:

Podatek VAT Hiszpania - Skorzystaj z oferty kancelarii podatkowej Eurofiscalis Polska

Jeśli chcesz skorzystać z bezpłatnej konsultacji z naszymi specjalistami podatkowymi kliknij w zdjęcie obok. Zostaniesz przekierowany do formularza kontaktowego. Możesz również do nas zadzwonić lub napisać e-maila. Na zapytania odpowiadamy w ciągu 24h. Podczas rozmowy odpowiemy na nurtujące Cię pytania.

Spełnimy wszystkie formalności, jeśli rejestracja do VAT we Hiszpanii będzie konieczna, a następnie złożymy deklaracje. Będziemy występować w imieniu Twojej firmy przed hiszpańskimi organami podatkowymi.

Eurofiscalis posiada biura w każdym kraju Unii Europejskiej. Dlatego jeśli zdecydujesz się na rozwój Twojego biznesu w kolejnych krajach, chętnie Ci w tym pomożemy. Będziemy odpowiadać przed urzędami skarbowymi w razie stawianych pytań, a także w przypadku kontroli podatkowych. Zaufaj nam, podatki międzynarodowe to nasza specjalność!

 

Zapraszamy!

 

Dlaczego Eurofiscalis?

Gwarancja bezpieczeństwa

Podejmując z nami współpracę, możesz mieć pewność, iż nasi eksperci zapewnią poprawność Twoich rozliczeń zgodnie z przepisami. Od teraz możesz spać spokojnie!

Oszczędność czasu

Poprowadzimy Cię za rękę poprzez wszystkie procedury związane z rozliczeniem Twojej działalności. Krok po kroku. 90% formalności jest po naszej stronie. Oszczędzasz nie tylko czas i pieniądze, ale również nerwów i stresu związanego z zawiłymi przepisami.

Wsparcie w rozwoju

Z naszym wsparciem możesz wprowadzić kolejne usługi do swojego portfolio działalności. Podpowiemy, jakie należy spełnić obowiązki. Z powodzeniem rozszerzysz działalność w kolejnych zagranicznych krajach.

Świetny kontakt

To nasz ogromny atut! Klienci bardzo często w rozmowach z nami podkreślają, że cenią nie tylko naszą wszechstronność i wiedzę, ale także uprzejmość i kontaktowość. Telefon i e-mail od klienta jest dla nas rzeczą świętą!

Biura w całej Unii Europejskiej

Jeśli zastanawiasz się nad rozszerzeniem swoich usług o kolejne kraje UE z nami będzie to o wiele prostsze! Mamy biura w każdym kraju Unii Europejskiej. Chętnie udzielimy Ci wsparcia w zakresie formalności.

Doświadczeni eksperci podatkowi

Nasz zespół to nasza siła. Nasi eksperci posiadają kilkanaście lat doświadczenia w podatkach międzynarodowych. Nie ma dla nas problemu nie do rozwiązania. Każdy z nas wyspecjalizował się w różnych dziedzinach. Dzięki temu mamy siłę!

Usługi Eurofiscalis w Hiszpanii

Wspieramy Twój rozwój międzynarodowy