Podatek VAT Czechy

Wspieramy Twój rozwój międzynarodowy

Podatek VAT Czechy

Co musisz wiedzieć o czeskim podatku VAT?

Podatek VAT Czechy

Istnieje wiele rodzajów transakcji podlegających opodatkowaniu w Czechach. Jeśli prowadzisz działalność na terenie tego kraju i nie jesteś pewien, czy podlega ona obowiązkowi rozliczania podatków w Czechach – skontaktuj się z nami przez formularz lub zadzwoń.

 
Ocenimy Twoją sytuację i pomożemy w załatwieniu formalności związanych z rejestracją do celów VAT. Będziemy składać Twoje deklaracje i reprezentować przed czeskim urzędem: Finanční úřad.

Interesuje Cię temat “podatek VAT Czechy”? Czytaj dalej lub skorzystaj z bezpłatnej konsultacji:

Bezpłatna konsultacja ze specjalistą podatkowym

vat czechy
rejestracja do vat czechy

Podatek VAT Czechy - Rejestracja do celów podatku VAT

Rejestracja VAT w Czechach jest obowiązkowa w kilku przypadkach. Zobowiązane są do tego firmy niemające siedziby w Czechach, a które dokonują transakcji opodatkowanych w tym kraju.

 

Ważne jest to, aby rejestracja do VAT w Czechach miała miejsce jeszcze przed rozpoczęciem planowanej działalności, aby nie narazić się na kary ze strony urzędu podatkowego. W przypadku przekroczenia ustawowych terminów, należy dokonać regularyzacji zaległego okresu i liczyć się z tym, iż administracja nałoży kary.

Kiedy jednak firma zarejestruje się do VAT, zyskuje ona niemal te same prawa, co czeskie firmy lokalne. Jeśli dodatkowo zdecydujesz się na współpracę z pełnomocnikiem podatkowym, zyskuje o wiele więcej korzyści. Przede wszystkim wszystkie formalności związane z czekim podatkiem VAT przejmie w  pełnomocnik podatkowy. Kliknij, jeśli chcesz dowiedzieć się, w jaki sposób pełnomocnik podatkowy może ułatwić prowadzenie biznesu w Czechach.

Czeski numer VAT - transakcje podlegające opodatkowaniu

Poniżej przedstawiamy niektóre z transakcji, które obligują do rejestracji do celów podatku VAT w Czechach:

jak uzyskać numer vat w czechach

Podatek VAT Czechy

Chcesz uzyskać bezpłatną konsultację z naszymi ekspertami?

Kliknij niżej i umów się na niezobowiązujące spotkanie online!

stawki vat czechy

 

 

Stawka 0% VAT w Czechach obowiązuje na transport wewnątrzwspólnotowy i międzynarodowy

Podatek VAT Czechy - Stawki VAT w Czechach

W Czechach aktualnie obowiązują trzy stawki VAT:

  • 21% – podstawowa stawka podatku. Obowiązuje ona w przypadku większości towarów nieobjętych obniżoną stawką VAT.
  • 15% pierwsza obniżona stawka podatku obowiązuje m.in. na:
  • 10% druga obniżona stawka podatku obowiązuje m.in. na:

Podatek VAT Czechy - raportowanie i rejestracja

Rejestracja do celów podatek VAT Czechy

Z naszego doświadczenia wynika, iż rejestracja do VAT w Czechach zwykle przebiega bez problemów. Co więcej, administracja wyznacza termin 30 dni na nadanie numeru, jednak w 90% przypadków prowadzonych przez nas spraw czeski numer VAT nadawany jest w ciągu 1-2 tygodni. Dla przedsiębiorstw jest to bardzo wygodne, ponieważ nie muszą oni wstrzymywać swoich transakcji.

Okres raportowania

W Czechach istnieją dwa okresy deklaracyjne: miesięczne lub kwartalne, które są uzależnione od obrotów firmy. W ślad za złożoną deklaracją VAT, przedsiębiorstwa opłacają czeski podatek, który musi być zaksięgowany na koncie administracji najpóźniej 25 dnia miesiąca za miesiąc poprzedzający. Deklaracje roczne/ podsumowujące nie są wymagane.

Podatek VAT Czechy - jakie dane na fakturze?

Podatek VAT Czechy - Zerowa stawka VAT

numer vat w czechach 2022

W Czechach zwolnieniu z VAT podlegają następujące dóbr i usług:

 

  • Ubezpieczenia
  • Usługi finansowe
  • Usługi opieki społecznej
  • Transmisje telewizyjne i radiowe
  • Podstawowe usługi pocztowe

Oznacza to, że powyższe pozycje znajdują się poza systemem VAT – nie trzeba więc ich deklarować w zeznaniach podatkowych ani pobierać za nie podatku.

 

Natomiast korzystanie z zerowej stawki VAT w Czechach w dalszym ciągu obliguje do opodatkowywania usług i musi zostać zaraportowane w deklaracjach VAT. W tym przypadku istnieje również możliwość odzyskania naliczonego podatku VAT, odprowadzony innym usługodawcom i kontrahentom, przy produkcji towarów objętych zerową stawką VAT.

Kary podatkowe w Czechach

W Czechach istnieją trzy rodzaje nakładanych kar za niewywiązywanie się ze swoich obowiązków podatkowych, bez względu na to, czy firma ma siedzibę w Czechach, czy też nie. Odsetki i kary nakładane są automatycznie za opóźnienia w składaniu deklaracji VAT, jak i zwłoce w zapłacie podatku VAT. Sprawdź, jak wyglądają kary za poszczególne wykroczenia:

  1. Raport kontrolny – Kontrolní hlášení

Raport kontrolny “Kontrolní hlášení” to odpowiednik naszego polskiego jednolitego pliku kontrolnego (JPK). W tej deklaracji raportujemy wyłącznie lokalną sprzedaż oraz lokalne zakupy. Deklaracja nie zawiera transakcji unijnych ani eksportu/importu. Dzięki tej deklaracji, czeska administracja skarbowa ma możliwość przeprowadzania krzyżowych kontroli podatkowych, w których to sprawdza, czy transakcja kupna i sprzedaży została zadeklarowana po obu stronach – przez sprzedawcę i nabywcę towaru.

Ważne:

Złożenie raportu kontrolnego nawet tylko jeden dzień  po terminie = kara w wysokości 1 000 CZK. Administracja informuje o jej nałożeniu poprzez oficjalne pismo skarbowe.

 

W przypadku gdy:

1. Firma reaguje bardzo szybko na wezwanie, składa raport kontrolny w ciągu 5 dni roboczych od otrzymania wezwania – administracja nakłada karę w wysokości  10 000 CZK

2. Firma nie zdąży złożyć raportu kontrolnego w ciągu 5 dni roboczych po otrzymaniu wezwania i wykonuje to po tym terminie – administracja nakłada karę w wysokości  50 000 CZK

W praktyce niestety kwestia kar jest o wiele bardziej skomplikowana, dlatego uczulamy naszych klientów, aby pamiętali o terminach. Istnieje kilka przypadków, w których można ubiegać się o anulowanie tych kar ale jedynie w przypadku, gdy opóźnienie miało miejsce jedynie raz w roku. Jeśli firma w ogóle nie współpracuje, naraża się na kary w wysokości nawet 500 000 CZK.

 

Gdy to nastąpi, firma nie ma możliwości ubiegania się o anulowanie kary.

2. Deklaracja VAT złożona po terminie

Deklaracje VAT należy składać 25 dnia miesiąca, jednak administracja toleruje złożenie z opóźnieniem 5 dni bez żadnych konsekwncji. Następnie naliczana jest kara w wysokości od 0,5% należnego podatku VAT do 300 000 CZK.

3. Podatek VAT zapłacony po terminie

Za zwłokę w zapłacie podatku VAT w Czechach wahają się w granicach 14-15% w skali rocznej. Wysokość zależy od oprocentowania REPO Narodowego Banku Czeskiego.

Podatek VAT Czechy – Sprzedaż wysyłkowa, a VAT

Od 07.2021 istnieje możliwość rozliczania sprzedaży wysyłkowej do krajów Unii Europejskiej poprzez procedurę One Stop Shop (OSS). Sprzedaż internetowa, sprzedaż e-commerce nie stanowi już konieczności do rejestracji VAT po przekroczeniu progów. Przedsiębiorcy nadal mogą wybrać, w jaki sposób chcą rozliczać sprzedaż. Jeśli jest ona realizowana tylko w Czechach,  sprzedawca ma możliwość rejestracji do VAT w Czechach po przekroczeniu limitu sprzedaży w wysokości 1 140 000 CZK. Wówczas może stosować czeską stawkę VAT, czeskie zasady podatkowe i rozliczać się bezpośrednio w Czechach.

 

Jeśli jednak sprzedaż odbywa się do kilku krajów UE, prostszym i opłacalnym rozwiązaniem jest skorzystanie z procedury unijnej One Stop Shop (OSS). Eurofiscalis Polska posiada w swojej ofercie rozliczenia w tym zakresie i składa setki deklaracji OSS w okresie kwartalnym.

sprzedaż wysyłkowa oss

Zwrot podatku VAT w Czechach

Jeśli prowadzisz działalność na terenie Czech, a w szczególności dokonujesz w tym kraju zakupów mających związek z Twoim biznesem, masz możliwość ubiegania się o zwrot podatku VAT.

Przykładowe faktury zakupowe obejmują np. paliwo, olej napędowy czy też naprawy. Niestety, nie można zaliczać w koszty rachunków za gastronomię, noclegi oraz paliwo przeznaczone do samochodów osobowych.

Aby uzyskać zwrot VAT w Czechach należy złożyć w Polskim urzędzie wniosek VAT-REF. To właśnie ta instytucja zajmie się odzyskaniem Twojego podatku VAT.

Wychodząc na przeciw potrzebom klientów wprowadziliśmy usługę rozliczania One Stop Shop. Jest ona dedykowana firmom sprzedającym towary wysyłkowo do wielu krajów UE. Dzięki niej, nie muszą się już rejestrować do VAT w każdym kraju, a jednocześnie zachowują zgodność z przepisami.

Oddziały i biura partnerskie Eurofiscalis obecne są w każdym kraju Unii Europejskiej. Dzięki temu rozwiązujemy wszystkie problemy podatkowe naszych klientów, niezależnie od kraju. Wskazujemy im możliwe ścieżki rozwoju.

Usługi Eurofiscalis w Czechach

Podatek VAT Czechy - Nasz czeski oddział świadczy następujące usługi:

Podatek VAT Czechy - Skorzystaj z oferty kancelarii podatkowej Eurofiscalis Polska

Czeski podatek VAT to wciąż aktualizowane przepisy i zmiany. Jeśli nasz artykuł nie rozwiał wszystkich Twoich wątpliwości – skontaktuj się z nami. Skorzystaj z bezpłatnej konsultacji zgłaszając się przez formularz. Możesz do nas zadzwonić lub napisać e-mail. Gwarantujemy, że odpowiemy w ciągu 24 godzin.

Jeśli Twoje transakcje w podlegają opodatkowaniu w Czechach pomożemy Ci w uzyskaniu czeskiego numeru VAT, a następnie rozliczymy Twoje podatki w deklaracjach.

Dowiedz się, jak możemy Ci pomóc w naszych usługach:

Eurofiscalis posiada rozległą sieć partnerską oraz biura w każdym kraju Unii Europejskiej. Dlatego jeśli zdecydujesz się na rozwój Twojego biznesu w kolejnych krajach, chętnie Ci w tym pomożemy. Będziemy odpowiadać przed urzędami skarbowymi w razie stawianych pytań, a także w przypadku kontroli podatkowych.

 

Podatek VAT Czechy to nasza specjalność. Zapraszamy!

Dlaczego Eurofiscalis?

Gwarancja bezpieczeństwa

Podejmując z nami współpracę, możesz mieć pewność, iż nasi eksperci zapewnią poprawność Twoich rozliczeń zgodnie z przepisami. Od teraz możesz spać spokojnie!

Oszczędność czasu

Poprowadzimy Cię za rękę poprzez wszystkie procedury związane z rozliczeniem Twojej działalności. Krok po kroku. 90% formalności jest po naszej stronie. Oszczędzasz nie tylko czas i pieniądze, ale również nerwów i stresu związanego z zawiłymi przepisami.

Wsparcie w rozwoju

Z naszym wsparciem możesz wprowadzić kolejne usługi do swojego portfolio działalności. Podpowiemy, jakie należy spełnić obowiązki. Z powodzeniem rozszerzysz działalność w kolejnych zagranicznych krajach.

Świetny kontakt

To nasz ogromny atut! Klienci bardzo często w rozmowach z nami podkreślają, że cenią nie tylko naszą wszechstronność i wiedzę, ale także uprzejmość i kontaktowość. Telefon i e-mail od klienta jest dla nas rzeczą świętą!

Biura w całej Unii Europejskiej

Jeśli zastanawiasz się nad rozszerzeniem swoich usług o kolejne kraje UE z nami będzie to o wiele prostsze! Mamy biura w każdym kraju Unii Europejskiej. Chętnie udzielimy Ci wsparcia w zakresie formalności.

Doświadczeni eksperci podatkowi

Nasz zespół to nasza siła. Nasi eksperci posiadają kilkanaście lat doświadczenia w podatkach międzynarodowych. Nie ma dla nas problemu nie do rozwiązania. Każdy z nas wyspecjalizował się w różnych dziedzinach. Dzięki temu mamy siłę!