Podatek VAT Niemcy

Wspieramy Twój rozwój międzynarodowy

Podatek VAT Niemcy

Co musisz wiedzieć o niemieckim podatku VAT?

Podatek VAT Niemcy

Istnieje wiele rodzajów transakcji podlegających opodatkowaniu w Niemczech. Jeśli prowadzisz działalność na terenie tego kraju i nie jesteś pewien, czy podlega ona obowiązkowi rozliczania podatków w Niemczech – skontaktuj się z nami przez formularz lub zadzwoń.

 
Ocenimy Twoją sytuację i pomożemy w załatwieniu formalności związanych z rejestracją. Będziemy składać Twoje deklaracje i reprezentować przed niemieckim urzędem: Finanzamt.
Podatek VAT Niemcy
numer vat niemcy

Podatek VAT Niemcy - Rejestracja do celów podatku VAT

Rejestracja VAT w Niemczech jest obowiązkowa w kilku przypadkach. Zobowiązane są do tego firmy niemające siedziby w Niemczech, a które dokonują transakcji opodatkowanych w tym kraju. Obowiązkiem jest, aby rejestracja do VAT w Niemczech miała miejsce jeszcze przed rozpoczęciem planowanej działalności, aby nie narazić się na kary ze strony niemieckiego urzędu podatkowego.

Podatek VAT Niemcy

Chcesz uzyskać bezpłatną konsultację z naszymi ekspertami?

Kliknij niżej i umów się na niezobowiązujące spotkanie online!

VAT Niemcy - jakie dane na fakturze?

Niemiecki podatek VAT - transakcje podlegające opodatkowaniu

Poniżej prezentujemy niektóre z transakcji, które wymagają rejestracji do celów podatku VAT w Niemczech:

kiedy trzeba zarejestrować się do vat w niemczech
Niemcy stawki VAT

Specjalna stawka VAT 0% w Niemczech obowiązuje wobec transportu unijnego oraz międzynarodowego przy wyłączeniu transportu drogowego/kolejowego i niektórych środków lokomocji w zakresie żeglugi śródlądowej.

Podatek VAT Niemcy: Stawki VAT w Niemczech

W Niemczech obecnie obowiązują dwie stawki VAT:

  • 19% – podstawowa stawka podatku w Niemczech. Obowiązuje ona w przypadku większości towarów nieobjętych obniżoną stawką VAT.
  • 7% obniżona stawka podatku w Niemczech obowiązuje m.in. na:

Niemieckie certyfikaty podatkowe - Podatek VAT Niemcy

Usługi budowlane

Dość skomplikowanym tematem podatkowym w Niemczech jest prawo budowlane. Wykonywanie usług na terenie Niemiec nie tylko obliguje do posiadania numeru VAT, lecz także Freistellung – certyfikatu uprawniającego do zwolnienia z obowiązku płatności podatku budowlanego. 

Handel towarami przez Marketplace

 Z kolei firmy handlujące towarami za pośrednictwem marketplace takich jak Amazon czy eBay muszą nie tylko zarejestrować się do VAT, lecz również nabyć tzw. certyfikat 22F. Jest to niezbędne do prowadzenia sprzedaży. Jego brak stwarza ryzyko zablokowania przez platformę do czasu nabycia certyfikatu i numeru VAT.

Podatek VAT Niemcy - rodzaje numerów podatkowych

rodzaje podatku vat niemcy

Deklaracje w Niemczech składane są w okresie miesięcznym, kwartalnym lub rocznym – o tym decyduje administracja. Wymagana jest także roczna deklaracja podsumowująca.

Steuernummer i Umsatzsteuer

Steuernummer to niemiecki odpowiedni polskiego numeru NIP. Steuernummer jest dedykowany transakcjom lokalnym w Niemczech. Jest on konieczny również do identyfikacji w niemieckim urzędzie skarbowym. Każda firma, wykonująca jakiekolwiek transakcje w Niemczech powinna posiadać ten numer podatkowy. Numer ten ma formę liczb oddzielonych ukośnikami.


Umsatzsteuer – Identifikationsnummer (w skrócie: USt-IdNr) uprawnia do dokonywania transakcji wewnątrzwspólnotowych należy posiadać numer .  Jest to odpowiednik polskiego VAT-UE i ma formę 9 cyfr poprzedzonych przedrostkiem „DE”. Potrzebny jest zarówno w przypadku dokonywania unijnej sprzedaży, jak również zakupów na terenie Niemiec. Dokonywanie nietransakcyjnych wewnątrzwspólnotowych nabyć, a także świadczenie/korzystanie z usług na terenie Niemiec również obliguje do posiadania tego numeru.  

Rejestracja VAT Niemcy – Sprzedaż wysyłkowa, a VAT

Od lipca 2021 istnieje możliwość rozliczania sprzedaży wysyłkowej do krajów Unii Europejskiej poprzez procedurę One Stop Shop (OSS). Co za tym idzie, sprzedaż internetowa, sprzedaż e-commerce nie stanowi już konieczności do rejestracji VAT po przekroczeniu limitów. Przedsiębiorcy nadal mogą wybrać, w jaki sposób chcą rozliczać sprzedaż. Jeśli jest ona realizowana tylko w Niemczech,  sprzedawca ma możliwość rejestracji do VAT w Niemczech po przekroczeniu limitu sprzedaży w wysokości 10 000€ (dane aktualne na 01.01.2022). Wówczas może stosować niemiecką stawkę VAT i rozliczać się bezpośrednio w Niemczech.

 

Jeśli jednak sprzedaż odbywa się do kilku krajów UE, prostszym i bardziej opłacalnym rozwiązaniem jest skorzystanie z procedury unijnej One Stop Shop (OSS). Eurofiscalis Polska posiada w swojej ofercie rozliczenia w tym zakresie i składa setki deklaracji OSS w okresie kwartalnym. Skontaktuj się z nami w temacie: podatek VAT Niemcy.

podatek VAT niemcy
Wychodząc na przeciw potrzebom klientów wprowadziliśmy usługę rozliczania One Stop Shop. Jest ona dedykowana firmom sprzedającym towary wysyłkowo do wielu krajów UE. Dzięki niej, nie muszą się już rejestrować do VAT w każdym kraju, a jednocześnie zachowują zgodność z przepisami.

Oddziały i biura partnerskie Eurofiscalis obecne są w każdym kraju Unii Europejskiej. Dzięki temu rozwiązujemy wszystkie problemy podatkowe naszych klientów, niezależnie od kraju. Wskazujemy im możliwe ścieżki rozwoju.

Usługi Eurofiscalis w Niemczech

Podatek VAT Niemcy​ | Nasz oddział w Niemczech świadczy następujące usługi:

Podatek VAT Niemcy – Skorzystaj z oferty kancelarii podatkowej Eurofiscalis Polska

Mamy nadzieję, że po przeczytaniu powyższych treści niemiecki podatek VAT nie jest już dla Ciebie jedną wielką niewiadomą. Wiemy jednak, iż nadal możesz mieć pytania związane z podatkiem VAT w Niemczech, ponieważ każde przedsiębiorstwo ma inne potrzeby. Jeśli masz jakieś wątpliwości lub pytania, skorzystaj z bezpłatnej konsultacji zgłaszając się przez formularz. Możesz do nas zadzwonić lub napisać e-mail. Gwarantujemy, że odpowiemy w ciągu 24 godzin.

Jeśli Twoje transakcje w podlegają opodatkowaniu w Niemczech, pomożemy Ci w uzyskaniu niemieckiego numeru VAT, a następnie rozliczymy Twoje podatki w deklaracjach.

Eurofiscalis posiada rozległą sieć partnerską oraz biura w każdym kraju Unii Europejskiej. Dlatego jeśli zdecydujesz się na rozwój Twojego biznesu w kolejnych krajach, chętnie Ci w tym pomożemy. Będziemy odpowiadać przed urzędami skarbowymi w razie wątpliwości, a także w przypadku kontroli podatkowych.

Zapraszamy!

Dlaczego Eurofiscalis?

Gwarancja bezpieczeństwa

Podejmując z nami współpracę, możesz mieć pewność, iż nasi eksperci zapewnią poprawność Twoich rozliczeń zgodnie z przepisami. Od teraz możesz spać spokojnie!

Oszczędność czasu

Poprowadzimy Cię za rękę poprzez wszystkie procedury związane z rozliczeniem Twojej działalności. Krok po kroku. 90% formalności jest po naszej stronie. Oszczędzasz nie tylko czas i pieniądze, ale również nerwów i stresu związanego z zawiłymi przepisami.

Wsparcie w rozwoju

Z naszym wsparciem możesz wprowadzić kolejne usługi do swojego portfolio działalności. Podpowiemy, jakie należy spełnić obowiązki. Z powodzeniem rozszerzysz działalność w kolejnych zagranicznych krajach.

Świetny kontakt

To nasz ogromny atut! Klienci bardzo często w rozmowach z nami podkreślają, że cenią nie tylko naszą wszechstronność i wiedzę, ale także uprzejmość i kontaktowość. Telefon i e-mail od klienta jest dla nas rzeczą świętą!

Biura w całej Unii Europejskiej

Jeśli zastanawiasz się nad rozszerzeniem swoich usług o kolejne kraje UE z nami będzie to o wiele prostsze! Mamy biura w każdym kraju Unii Europejskiej. Chętnie udzielimy Ci wsparcia w zakresie formalności.

Doświadczeni eksperci podatkowi

Nasz zespół to nasza siła. Nasi eksperci posiadają kilkanaście lat doświadczenia w podatkach międzynarodowych. Nie ma dla nas problemu nie do rozwiązania. Każdy z nas wyspecjalizował się w różnych dziedzinach. Dzięki temu mamy siłę!