Podatek VAT Luksemburg

Wspieramy Twój rozwój międzynarodowy

Podatek VAT Luksemburg

Co musisz wiedzieć o luksemburskim podatku VAT?

Podatek VAT Luksemburg

Prowadzisz działalność opodatkowaną na terenie Luksemburga i chcesz poznać podstawy zasad podatkowych obowiązujących w tym kraju? Zapraszamy do lektury artykułu, z którego dowiesz się, jakie są Twoje obowiązki podatkowe w Luksemburgu. Wyszczególniliśmy także stawki VAT obowiązujące w tym kraju i wskazaliśmy, jakich towarów one dotyczą. Na końcu znajdziesz również listę naszych usług, które realizuje nasze biuro podatkowe w Luksemburgu.

Interesuje Cię luksemburski podatek VAT? Masz pytania dotyczące Twojej działalności? A może potrzebujesz wsparcia specjalistów do spraw VAT? Skontaktuj się z nami przez formularz lub zadzwoń.

Podczas bezpłatnej konsultacji wstępnie ocenimy, czy musisz zarejestrować się do VAT w Luksemburgu i rozliczać tam podatek. Wspólnie z Tobą przeanalizujemy Twoją sytuację podatkową. W razie konieczności, zarejestrujemy Cię do VAT i będziemy składać Twoje deklaracje podatkowe. Będziemy również reprezentować Cię przed luksemburskim urzędem skarbowym: Administration de l’Enregistrement et des Domaines 

Interesuje Cię temat “podatek VAT Luksemburg”? Czytaj dalej lub skorzystaj z bezpłatnej konsultacji:

Podatek VAT Luksemburg

Bezpłatna konsultacja ze specjalistą podatkowym

podatek vat luksemburg

Podatek VAT Luksemburg - Rejestracja do celów podatku VAT

Przedsiębiorcy, którzy chcą rozpocząć swoją działalność na terenie Luksemburga mają obowiązek zarejestrować się do celów podatku VAT w kilku przypadkach, które wymieniamy niżej. Ważne jest jednak to, aby podatnik posiadał aktywny numer VAT jeszcze przed rozpoczęciem sprzedaży usług lub towarów. Co prawda, w Luksemburgu jest możliwość dokonania rejestracji wstecznej, jednak wiąże się to każdorazowo z ryzykiem kontroli podatkowej i nałożeniem kar i odsetek ze strony urzędu skarbowego.

Gdy firma, która nie posiada siedziby na terenie Luksemburga zarejestruje się do VAT, zyskuje niemalże te same prawa, co firmy lokalne. Nadal jednak spoczywają na niej skomplikowane procesy i obowiązki sprawozdawcze. W takim przypadku firmy decydują się na współpracę z pełnomocnikiem podatkowym, dzięki czemu zostają odciążone z pewnych obowiązków.  Kliknij, jeśli chcesz dowiedzieć się, w jaki sposób pełnomocnik podatkowy może ułatwić prowadzenie biznesu w Luksemburgu.

Oczekiwanie na nadanie numeru VAT w Luksemburgu trwa najczęściej od 3 do 4 tygodni.

Luksemburski podatek VAT - transakcje podlegające opodatkowaniu

Poniżej prezentujemy niektóre z transakcji, które wymagają rejestracji VAT w Luksemburgu:

Podatek VAT Luksemburg

Chcesz uzyskać bezpłatną konsultację z naszymi ekspertami?

Kliknij niżej i umów się na niezobowiązujące spotkanie online!

Podatek VAT Luksemburg - Bezpłatna konsultacja online

Podatek VAT Luksemburg - jakie dane na fakturze?

stawki vat austria

Z podatku VAT w Luksemburgu zwolnione są:

- Opieka medyczna i dentystyczna
- Eksport i dostawy wewnątrzwspólnotowe
- Usługi pocztowe
- Usługi edukacyjne, kulturalne i sportowe
- Transakcje finansowe i ubezpieczeniowe

Podatek VAT Luksemburg: Stawki VAT w Luksemburgu

W Luksemburgu obecnie obowiązują cztery stawki VAT:

  • 17% – podstawowa stawka podatku w Luksemburgu. Obowiązuje ona w przypadku większości towarów nieobjętych obniżoną stawką VAT.
  • 14% pierwsza obniżona stawka podatku w Luksemburgu obowiązuje m.in. na
  • 8% druga obniżona stawka podatku w Luksemburgu obowiązuje m.in. na
  • 3% trzecia obniżona stawka podatku w Luksemburgu obowiązuje m.in. na
Tymczasowa obniżka stawek VAT w Luksemburgu 🔥

W 2023 roku będą obowiązywać nowe, obniżone stawki VAT. Kliknij i dowiedz się więcej na ten temat. W ustawie zawarto też informacje o przedłużeniu obniżki cen na produkty naftowe.

Kliknij obok, aby dowiedzieć się więcej!

Chcesz dowiedzieć
się więcej?

Zwrot podatku VAT Luksemburg

Za jaki okres możesz odzyskać zapłacony podatek VAT w Luksemburgu?

Wniosek o zwrot podatku VAT musi obejmować minimum kwartał. Można również odzyskiwać podatek VAT za pół roku, trzy kwartały lub rok. Pamiętaj, że ostateczny termin na złożenie wniosku o zwrot VAT za poprzedni rok mija 30 września w kolejnym roku, następującym po okresie rozliczeniowym.

Za jakie wydatki możesz odzyskać podatek VAT Luksemburg?

Możesz ubiegać się o zwrot poniesionego podatku VAT w Luksemburgu od poniższych usług, o ile były one bezpośrednio związane z Twoją działalnością

Kilka przykładowych usług, od których możesz odzyskać podatek VAT:

Od jakiej kwoty można ubiegać się o zwrot podatku VAT?

Minimalna kwota, którą można odzyskać to 50 EUR – jednak zasada ta dotyczy wyłącznie wniosków składanych za cały poprzedni rok. Jeśli chcemy ubiegać się o zwrot podatku VAT w Luksemburgu za kwartał, minimalna kwota opiewa na 400 EUR.

Podatek VAT Luksemburg - Luksemburskie deklaracje VAT

Okresowość składania deklaracji VAT w Luksemburgu

W Luksemburgu (podobnie jak m.in w Niemczech i Austrii )rytm składania deklaracji może być: miesięczny, kwartalny lub roczny. Jest on zależny od rocznego obrotu dokonanego z użyciem luksemburskiego numeru VAT.

 

Decyzję w tej sprawie podejmuje luksemburski urząd skarbowy. Informuje o tym bezpośrednio przy rejestracji VAT. Jeśli zdarzy się, iż wysokości dokonywanych transakcji sprzedażowych zmieni się w ciągu roku, administracja może zmienić rytm raportowania.

Roczna deklaracja VAT w Luksemburgu

Obowiązkiem każdego podatnika, który posiada numer VAT w Luksemburgu jest również złożenie rocznej deklaracji podsumowującej.

 

 

Termin na złożenie rocznej deklaracji VAT podsumowującej upływa 1 maja w roku następującym po okresie rozliczeniowym (np. deklarację podsumowującą za 2021 rok należało złożyć do 1 maja 2022).

Podatek VAT Luksemburg - terminy składania deklaracji VAT

Deklaracje VAT miesięczne i kwartalne w Luksemburgu są składane w terminach:

Podatek VAT Austria - zapewnianie zgodności z przepisami

zgodność podatkowa luksemburg eurofiscalis

Aktywność biznesowa prowadzona na terenie Luksemburga obarczona jest wieloma obowiązkami, między innymi podatkowymi. Jest więc to trudne wyzwanie dla przedsiębiorców, szczególnie, gdy ich działalność obejmuje również inne zagraniczne kraje.

 

W każdym państwie europejskim obowiązują inne przepisy podatkowe, dlatego firmy decydują się na współpracę z profesjonalnymi biurami podatkowymi, których specjalność to wsparcie przedsiębiorstw w zakresie opodatkowania międzynarodowego. Jeśli potrzebujesz pomocy w tym zakresie, skontaktuj się z nami.

 

Tymczasem zapoznaj się z naszymi wskazówkami.

Jak zapewnić zgodność podatkową prowadząc biznes w Luksemburgu?

Rejestracja VAT Luksemburg – Sprzedaż wysyłkowa, a VAT

Od lipca 2021 istnieje możliwość rozliczania sprzedaży wysyłkowej do krajów Unii Europejskiej poprzez procedurę One Stop Shop (OSS). Co za tym idzie, sprzedaż internetowa, sprzedaż e-commerce nie stanowi już konieczności do rejestracji VAT po przekroczeniu limitów. Przedsiębiorcy nadal mogą wybrać, w jaki sposób chcą rozliczać sprzedaż.

Jeśli jest ona realizowana tylko w Luksemburgu, sprzedawca ma możliwość rejestracji do VAT w Luksemburgu po przekroczeniu (łącznego na całą UE) limitu sprzedaży w wysokości 10 000€ (dane aktualne na 01.01.2022).

Ponadto, jeśli dokonujesz przesunięć towarów, Twoim obowiązkiem jest rejestracja do VAT w Luksemburgu, ponieważ należy te operacje wykazać w deklaracji. Wówczas może stosować austriacką stawkę VAT i rozliczać się bezpośrednio w Luksemburgu.

 

Jeśli jednak sprzedaż odbywa się do kilku krajów UE, prostszym i bardziej opłacalnym rozwiązaniem jest skorzystanie z procedury unijnej One Stop Shop (OSS). Eurofiscalis Polska posiada w swojej ofercie rozliczenia w tym zakresie i składa setki deklaracji OSS w okresie kwartalnym. Skontaktuj się z nami w temacie: podatek VAT Luksemburg.

Wychodząc na przeciw potrzebom klientów wprowadziliśmy usługę rozliczania One Stop Shop. Jest ona dedykowana firmom sprzedającym towary wysyłkowo do wielu krajów UE. Dzięki niej, nie muszą się już rejestrować do VAT w każdym kraju, a jednocześnie zachowują zgodność z przepisami.

Oddziały i biura partnerskie Eurofiscalis obecne są w każdym kraju Unii Europejskiej. Dzięki temu rozwiązujemy wszystkie problemy podatkowe naszych klientów, niezależnie od kraju. Wskazujemy im możliwe ścieżki rozwoju.

Usługi Eurofiscalis w Luksemburgu

Podatek VAT Luksemburg | Nasze biuro w Luksemburgu świadczy następujące usługi:

Podatek VAT Luksemburg – Skorzystaj z oferty kancelarii podatkowej Eurofiscalis Polska

Czy lektura powyższych treści rozjaśniła Ci temat przepisów podatkowych VAT w Luksemburgu? Mamy ogromną nadzieję, że tak. Wiemy, że nadal możesz mieć pytania związane z luksemburskim podatkiem VAT, dlatego serdecznie zapraszamy Cię do kontaktu i skorzystania z bezpłatnej konsultacji VAT.

 

Możesz do nas zadzwonić lub napisać e-mail. Gwarantujemy, że odpowiemy w ciągu 24 godzin.

Dowiedz się, jak możemy Ci pomóc w naszych usługach:

Eurofiscalis posiada rozległą sieć partnerską oraz biura w każdym kraju Unii Europejskiej. Dlatego jeśli zdecydujesz się na rozwój Twojego biznesu w kolejnych krajach, chętnie Ci w tym pomożemy. Będziemy odpowiadać przed urzędami skarbowymi w razie wątpliwości, a także w przypadku kontroli podatkowych.

Zapraszamy!

Dlaczego Eurofiscalis?

Gwarancja bezpieczeństwa

Podejmując z nami współpracę, możesz mieć pewność, iż nasi eksperci zapewnią poprawność Twoich rozliczeń zgodnie z przepisami. Od teraz możesz spać spokojnie!

Oszczędność czasu

Poprowadzimy Cię za rękę poprzez wszystkie procedury związane z rozliczeniem Twojej działalności. Krok po kroku. 90% formalności jest po naszej stronie. Oszczędzasz nie tylko czas i pieniądze, ale również nerwów i stresu związanego z zawiłymi przepisami.

Wsparcie w rozwoju

Z naszym wsparciem możesz wprowadzić kolejne usługi do swojego portfolio działalności. Podpowiemy, jakie należy spełnić obowiązki. Z powodzeniem rozszerzysz działalność w kolejnych zagranicznych krajach.

Świetny kontakt

To nasz ogromny atut! Klienci bardzo często w rozmowach z nami podkreślają, że cenią nie tylko naszą wszechstronność i wiedzę, ale także uprzejmość i kontaktowość. Telefon i e-mail od klienta jest dla nas rzeczą świętą!

Biura w całej Unii Europejskiej

Jeśli zastanawiasz się nad rozszerzeniem swoich usług o kolejne kraje UE z nami będzie to o wiele prostsze! Mamy biura w każdym kraju Unii Europejskiej. Chętnie udzielimy Ci wsparcia w zakresie formalności.

Doświadczeni eksperci podatkowi

Nasz zespół to nasza siła. Nasi eksperci posiadają kilkanaście lat doświadczenia w podatkach międzynarodowych. Nie ma dla nas problemu nie do rozwiązania. Każdy z nas wyspecjalizował się w różnych dziedzinach. Dzięki temu mamy siłę!