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Banque Overlay
- Définition
- Temps de lecture : 2 min
Une banque overlay est une banque qui harmonise les opérations réalisées sur plusieurs comptes gérés séparément pour un même investisseur. Le cas le plus fréquent concerne la gestion de la trésorerie de plusieurs entreprises unies par une holding.
Lorsqu’un investisseur détient plusieurs comptes gérés par des entités différentes, chacun de ces comptes peut réaliser des opérations contradictoires aux autres. Lorsqu’un compte achète des actions et qu’un autre les vend, la position globale de l’investisseur est inchangée si ce n’est qu’il a payé les frais de transaction. La banque overlay centralise la trésorerie et effectue les opérations pertinentes au regard de la stratégie globale de l’investisseur.
La banque overlay concentre la trésorerie par transfert de fonds ou par cash pooling notionnel. Le compte global associe une ligne de trésorerie à chacun des comptes de bas niveau afin de conserver le solde de chacune des entités.
La technique d’overlay peut servir à :
- réaliser une optimisation fiscale en fonction du solde global ;
- éviter la prise de positions contradictoires ;
- bénéficier d’un effet de volume sur les tarifs bancaires ;
- maîtriser la prise de risque lors d’un investissement ;
- réduire le nombre d’interlocuteurs et de relevés de compte.
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