Découvrez quels sont les taux de TVA 2023 dans les pays de l'UE
La TVA (taxe sur la valeur ajoutée) est un impôt indirect sur la consommation qui s’applique aux biens et aux services dans les pays de l’Union européenne (UE). Les taux de TVA varient considérablement d’un pays à l’autre : par exemple, en 2022, le taux de TVA standard en France était de 20%, tandis qu’il était de 27% en Hongrie. Si vous souhaitez connaître les taux de TVA 2023 de chaque pays de l’UE, nous avons répertorié ces informations pour vous.
- Publié le : janvier 3, 2023
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- Temps de lecture : 5 min
Tableau récapitulatif des taux de TVA 2023 en UE
Pays | Taux Normal | Taux reduit 1 | Taux Réduit 2 | Taux super réduit | Taux Parking |
|---|---|---|---|---|---|
Allemagne | 19% | 7% | – | – | – |
Autriche | 20% | 10% | 13% | – | 13% |
Belgique | 21% | 6% | 12% | – | 12% |
Bulgarie | 20% | 9% | – | – | – |
Chypre | 19% | 5% | 9% | – | – |
Croatie | 25% | 5% | 13% | – | – |
Danemark | 25% | – | – | – | – |
Espagne | 21% | 10% | – | 4% | – |
Estonie | 20% | 9% | – | – | – |
Finlande | 24% | 10% | 14% | – | – |
France | 20% | 5,5% | 10% | 2,1% | – |
Grèce | 24% | 6% | 13% | – | – |
Hongrie | 27% | 5% | 18% | – | – |
Irlande | 23% | 9% | 13,5% | 4,80% | 13,5% |
Irlande du Nord | 20% | 5% | – | – | – |
Italie | 22% | 10% | 5% | 4% | – |
Lettonie | 21% | 12% | 5% | – | – |
Lituanie | 21% | 5% | 9% | – | – |
Luxembourg | 16% | 7% | 13% | 3% | 12% |
Malte | 18% | 5% | 7% | – | – |
Pays-Bas | 21% | 9% | – | – | – |
Pologne | 23% | 5% | 8% | – | – |
Portugal | 23% | 6% | 13% | – | 13% |
République Tchèque | 21% | 15% | 10% | – | – |
Roumanie | 19% | 5% | 9% | – | – |
Royaume-Uni | 20% | 5% | – | – | – |
Slovaquie | 20% | 10% | – | – | – |
Slovénie | 22% | 9,5% | 5% | – | – |
Suède | 25% | 6% | 12% | – | – |
Suisse | 7.7% | 2.5% | 3.7% | – | – |
*Dernière mise à jour le 03/01/2023
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Quelles sont les modifications des taux de TVA en UE entre 2022 et 2023 ?
Avant de commencer si vous souhaitez retrouver les taux de TVA applicables en 2022 nous avions fait un tableau récapitulatif des taux de TVA 2022 en UE et au-delà.
Modification des taux de TVA au Luxembourg en 2023
Le Luxembourg à mis en place une baisse temporaire de ses taux de TVA à partir de 1 janvier 2023 et jusqu’au 31 décembre 2023.
L’objectif de cette baisse vise à mettre en œuvre des mesures concrètes, issues de l’accord tripartite, pour lutter contre l’inflation galopante et renforcer le pouvoir d’achat des ménages..
De ce fait les taux de TVA ont baissé de 1 point par rapport à 2022
- Le taux de TVA normal passe de 17% (2022) à 16% (2023)
- Le taux réduit 1 passe de 8% (2022) à 7% (2023)
- Le taux réduit 2 passe de 14% (2022) à 13% (2023)
En revanche le taux de TVA super réduit au luxembourg reste inchangé.
Modification des taux de TVA en Suisse en 2023
Les taux de TVA en Suisse en 2023 resteront inchangés. Mais suite à une votation (référendum) le 25 septembre 2022, les taux de TVA vont augmenter en 2024.
A partir du 1er Janvier 2024, les taux de TVA suisses seront les suivants :
- Le taux de TVA normal passe de 7.7% (2023) à 8.1% (2024)
- Le taux réduit 1 passe de 2.5% (2023) à 2.6% (2024)
- Le taux réduit 2 passe de 3.7% (2023) à 3.8% (2024)
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Business développeur chez Eurofiscalis, j’ai pour objectif de simplifier et vulgariser les règles de TVA pour les e-commerçants et les sociétés s’exportant à l’international. Je sais combien cela peut être complexe et fastidieux, et je suis convaincu que mon expérience et mes connaissances peuvent aider les entreprises à comprendre et à respecter les réglementations fiscales en vigueur.