Rappresentanza fiscale nell'UE: ottenete il numero di partita IVA UE
Se avete intenzione di immagazzinare i vostri prodotti in uno Stato membro dell’UE, di vendere direttamente ad altre aziende o consumatori europei o di importare merci in uno Stato membro diverso da quello di origine, il nostro servizio d’immatricolazione IVA vi apre le porte dell’Europa.
Noi otteniamo la vostra immatricolazione IVA nell’UE, presentiamo le vostre dichiarazioni IVA e voi incassate la vostra crescita nell’UE.
Perché è necessario Ottenere una partita IVA Registrarsi all'IVA in un altro paese?
Gli ostacoli amministrativi e fiscali sono una sfida comune quando si cerca di espandersi a livello internazionale. Ogni Paese impone le proprie regole e l’ottenimento di un numero di partita IVA intracomunitario può diventare un passo obbligatorio per un’espansione internazionale di successo.
Se vi state ponendo questa domanda, è perché avete riscontrato i seguenti problemi:
- Supporto nel pagamento dell'IVA quando importate i vostri prodotti in un altro paese dell'Unione Europea
- Volete aprire un magazzino in un altro paese, utilizzando i servizi di Amazon Fullfilment, ma vi viene richiesto un numero di partita IVA intracomunitario.
- Effettuate operazioni d'acquisto e di rivendita e non siete in grado di richiedere il rimborso dell'IVA sui vostri acquisti
- Volete vendere tramite DDP ma i vostri prodotti sono bloccati alla dogana
Queste complicazioni, che ostacolano la crescita della vostra azienda sul mercato internazionale, sono spesso legate all’assenza di un numero di partita IVA intracom nel paese interessato.
Grazie al nostro servizio di rappresentanza fiscale e di assistenza fiduciaria
Concentratevi sulla vostra attività, alle pratiche ci pensiamo noi!
- Immatricolazione IVA: creeremo la vostra pratica e otterremo il vostro numero di partita IVA in 4-8 settimane.
- Dichiarazioni IVA: ogni mese o trimestre presentiamo le vostre dichiarazioni IVA.
- Andate alla conquista di nuovi mercati
Grazie al nostro servizio di rappresentanza fiscale e di assistenza fiduciaria
Concentratevi sulla vostra attività, alle pratiche ci pensiamo noi!
- Immatricolazione IVA: creeremo la vostra pratica e otterremo il vostro numero di partita IVA in 4-8 settimane.
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😱 Li abbiamo aiutati a gestire gli obblighi fiscali nell'UE
Non vediamo l’ora di aggiungere il vostro nome alla lista: lepantalon.fr, agriconomie, le petit lunetier, games.fr, votre entreprise, Code41, Daikin, Arcelor Mittal, Balmain…
Come abbiamo sostenuto Asphalte nel suo sviluppo nel Regno Unito?
La società Asphalte è un marchio di prêt-à-porter eccezionale (vi consiglio vivamente di dare un’occhiata al loro sito web). Con sede in Francia, Asphalte intende espandersi nel Regno Unito. Prima di entrare nel mercato britannico, l’azienda desidera chiarire alcuni aspetti relativi all’IVA.
Ad esempio: deve applicare l’IVA francese o britannica sui suoi prodotti o venderli in esenzione fiscale? Con l’uscita del Regno Unito dall’Unione Europea, quali formalità doganali sono necessarie? L’azienda si trova di fronte a una moltitudine di domande per riuscire a espandersi oltre – frontiera.
Poiché il suo commercialista abituale non aveva le competenze necessarie per rispondere a queste domande specifiche, Asphalte ha deciso di rivolgersi a uno specialista in materia di IVA e ha scelto Eurofiscalis per supportarla in questo processo.
Abbiamo iniziato analizzando i flussi di Asphalte . Durante una videoconferenza, ci siamo resi conto della loro esigenza
- Stoccaggio dei loro prodotti presso un fornitore di servizi logistici nel Regno Unito: stavano per importare nel Regno Unito.
- Vendite a rivenditori e privati
Sulla base della nostra analisi, abbiamo preso provvedimenti per:
- Ottenere il numero di partita IVA GB e il numero EORI GB
- Calcoliamo l'importo dell'IVA da versare all'HMRC e presentiamo le dichiarazioni IVA trimestrali.
Sulla base della nostra analisi, abbiamo preso provvedimenti per:
- Abbiamo fornito loro un modello di fattura conforme alla legislazione del Regno Unito.
- Abbiamo consigliato loro di chiedere al loro trasportatore di attivare la PIVA per sollevarli dall'onere dell'IVA all'importazione.
Optate per un rappresentante fiscale e Sviluppate la crescita Accelerate l'internazionalizzazione della vostra società
Fissa un appuntamento con il nostro team
È sufficiente cliccare sul nostro pulsante, scegliere una fascia oraria e spiegare le proprie esigenze.
Presentazione della nostra soluzione
Entro 48 ore vi presenteremo un’offerta per semplificare lo sviluppo della vostra attività.
Le pratiche sono gestite dal nostro team
Siete concentrati al 100% sulla vostra crescita internazionale.
Mandato fiscale e rappresentanza fiscale: come funziona?
Utilizzando i servizi di uno studio specializzato in rappresentanza fiscale e mandati fiscali, potete assicurare i flussi e gli obblighi fiscali. Ecco i quattro passi principali da compiere per garantire che le vostre operazioni siano conformi alle norme fiscali pertinenti.
La prima fase è la più importante. Tramite la mappatura dei vostri flussi determiniamo i vostri obblighi in materia di IVA e DEB.
È essenziale tenere conto degli attori coinvolti, degli incoterms, dei paesi di partenza e di arrivo delle merci, dei flussi finanziari... Tutto sarà sul tavolo!
È necessario registrarsi ai fini dell'IVA? Ci occupiamo di tutte le formalità: documenti di registrazione, traduzione semplice dei documenti, comunicazione con le autorità locali, ecc.
I costi e i tempi di registrazione variano da Paese a Paese. Ottenete un numero di partita IVA in uno dei 27 Stati membri, nel Regno Unito, in Svizzera e in Norvegia.
Il nostro dipartimento di "conformità IVA" è responsabile della compilazione delle dichiarazioni IVA ed EMEBI. I nostri commercialisti, specializzati in commercio intracomunitario e internazionale, presenteranno le vostre dichiarazioni in linea con i vostri obblighi fiscali e con il ritmo delle vostre dichiarazioni.
Le vostre dichiarazioni dei redditi vengono elaborate da contabili locali, specialisti fiscali o commercialisti. Il vostro Account Manager centralizzerà tutti i vostri rapporti in modo da avere un unico punto di contatto per gestire tutte le vostre restituzioni.
In qualità di vostro rappresentante fiscale o agente fiscale, faremo da tramite tra la vostra azienda e le autorità locali.
Il nostro supporto comprende il monitoraggio e l'assistenza normativa. Avete accesso al vostro account manager, alla nostra newsletter e alla nostra Academy. L'IVA non avrà segreti per voi o per il vostro team!
FAq représentation fiscale : toutes les réponses à vos questions en matière de TVA intracommunautaire
Vous êtes des centaines à nous poser des questions sur le fonctionnement de la TVA. Nous faisons de notre mieux pour y répondre. Vous trouverez ci-dessous les questions les plus fréquemment posées.
Un représentant fiscal est désigné par une entreprise pour établir toutes les obligations déclaratives en matière de TVA au sein de l’Union européenne, lorsqu’elle effectue des opérations taxables dans un autre État que son pays d’origine. Le représentant fiscal ou le mandataire fiscal prend en charge :
- L’obtention d’un numéro de TVA intracom (immatriculation),
- Vérification des flux de facturation et documents fiscaux,
- Dépôts des déclarations TVA,
- Dépôts des déclarations Intrastat,
- Traitement des communications avec l’administration fiscale locale.
La différence est faite au niveau de la situation géographique de l’entreprise :
Si vous êtes une société établie en dehors de l’Union européenne (par exemple: Suisse, USA…) et que vous engagez des opérations taxables dans l’un des États de l’Union européenne, vous avez l’obligation de désigner un représentant fiscal dans ce pays.
Dans le cas où vous êtes une entreprise établie au sein de l’Union européenne et engagez des opérations taxables dans un autre État membre, vous faites appel à un mandataire fiscal pour établir toutes les formalités administratives relatives à la TVA (obtention n° TVA, déclaration TVA, déclaration Intrastat…).
Certaines opérations vous obligent à être redevable de la TVA dans d’autres États de l’Union européenne (exemple : importation, achat-revente, seuil de chiffre d’affaires dépassé…) ! Pour se conformer à la directive européenne et établir ses obligations, il est commun d’utiliser les services d’un cabinet spécialisé.
Oui ! Toute société établie en dehors de l’Union européenne qui engage des opérations taxables dans un des États membre a l’obligation d’y désigner un représentant fiscal. Ce dernier est en charge de respecter toutes les obligations fiscales de l’entreprise représentée.
Le représentant engage sa responsabilité auprès des autorités du pays et devient automatiquement co-responsable en cas de fraude ou retard ou manquement aux obligations fiscales.
Le délai d’obtention d’un numéro de TVA varie en fonction du pays. Cependant, d’une manière générale, il faut compter environ 4 à 6 semaines ! Pour plus d’informations, n’hésitez pas à nous solliciter via notre formulaire de contact.
Quand une entreprise ne suit pas les règles de la TVA comme il faut, cela peut entraîner plusieurs problèmes, un peu comme lorsque l'on ne suit pas les règles d'un jeu. Voici ce qui peut arriver :
Amendes et pénalités : Lorsque votre entreprise manque à ses obligations de TVA, soit par un retard de paiement, soit par des erreurs dans les calculs et déclarations, l'administration fiscale peut imposer des sanctions financières. Ces pénalités peuvent varier : elles peuvent être proportionnelles au montant de TVA dû, reflétant la gravité du retard ou de l'erreur, ou bien prendre la forme d'amendes forfaitaires destinées à sanctionner l'infraction. Cette mesure vise à encourager les entreprises à respecter les échéances et à veiller à l'exactitude de leurs déclarations.
Intérêts de retard : Tout comme les banques appliquent des intérêts sur les prêts, l'administration fiscale calcule des intérêts sur les montants de TVA payés en retard. Ces intérêts sont calculés jour par jour, à partir de la date limite de paiement jusqu'au jour où le paiement est effectivement réalisé. Cette mesure incite les entreprises à régulariser rapidement leur situation pour limiter l'impact financier de ces intérêts supplémentaires.
Contrôles fiscaux : Le non-respect des obligations liées à la TVA peut déclencher des audits fiscaux de la part des autorités. Ces contrôles sont conçus pour examiner en profondeur les comptes de votre entreprise et vérifier l'exactitude de vos déclarations de TVA. Un contrôle fiscal peut être à la fois chronophage et exigeant en termes de documentation à fournir. Il met en lumière l'importance de tenir des registres précis et à jour, pour pouvoir répondre efficacement aux demandes de l'administration et éviter les complications supplémentaires.
Quand on vend des produits ou des services à des clients dans d'autres pays de l'UE, il est important de bien comprendre comment fonctionne la facturation en matière de TVA. Voici ce que vous devez savoir :
- Mentions obligatoires : Ces mentions incluent des détails sur votre entreprise et votre client (comme les noms et adresses, SIREN et numéro de TVA intracommunautaire), la description du produit ou service vendu, la date de la transaction.
- Numéro de TVA : Si vous vendez à des entreprises dans d'autres pays de l'UE, vous devez indiquer votre numéro de TVA et celui de votre client sur la facture. Cela montre que la transaction est une vente intracommunautaire, ce qui vous permet de facturer sans TVA en respectant les Quick Fixes 2020.
- Taux de TVA : Selon le type de produit ou service que vous vendez, et où votre client est basé, vous pourriez avoir à appliquer différents taux de TVA, ou même ne pas appliquer de TVA du tout. Il est donc important de connaître les règles spécifiques qui s'appliquent à vos transactions.
Pour vous aider nous avons rédigé un article de blog détaillé qui explique toutes les mentions obligatoires sur les factures en matière de TVA.
Non ! C’est le principal avantage d’utiliser les services d’un représentant ou mandataire fiscal. Immatriculer votre société dans un autre État membre ne veut pas dire création d’un établissement stable.
En engageant des opérations taxables dans un pays, cela vous rend redevable uniquement de la TVA. En d’autres mots, seules les obligations TVA doivent être remplies. Pour tout ce qui concerne l’impôt sur les sociétés, la comptabilité… cela reste dans votre pays d’origine.
Oui ! Une entreprise peut avoir un numéro de TVA dans chaque État membre de l’Union européenne. Il est fréquent qu’une entreprise opérant régulièrement dans les différents pays de l’UE ait plusieurs numéros de TVA. D’ailleurs, certains États attribuent 2 numéros de TVA, un numéro TVA local et un numéro TVA intracommunautaire.
La commission européenne a mis en place un site permettant de vérifier en temps réel la validité d’un numéro de TVA intracommunautaire. Il suffit d’indiquer le numéro de TVA et le pays d’attribution sur leur site en cliquant sur notre outil de vérification des numéros de TVA intracommunautaire en UE.
Le coût varie en fonction de la complexité des opérations, du pays concerné et des timbres fiscaux ou frais d’immatriculation appliqués dans l’État concerné. En général, le coût d’une immatriculation varie de 700 à 1 500 € selon les cas.
Pour s'inscrire à la TVA, il est important de savoir que les documents requis peuvent varier d'un pays à l'autre. Cependant, il existe une base commune de documents généralement demandés par la majorité des administrations fiscales. Voici les essentiels :
Les statuts de l'entreprise : Ce document décrit les règles selon lesquelles votre entreprise est organisée et fonctionne. Il inclut des informations telles que le nom de l'entreprise, son objet social, et les détails concernant les associés ou actionnaires.
Le Kbis (ou un document équivalent selon le pays) : Le Kbis est un extrait du registre du commerce et des sociétés qui prouve l'existence légale de votre entreprise. Il contient des informations clés telles que la forme juridique, l'adresse du siège social, l'identité des dirigeants, etc.
La pièce d'identité du dirigeant : Une copie de la carte d'identité ou du passeport du dirigeant de l'entreprise est souvent requise pour confirmer son identité.
Concernant la traduction des documents, les exigences varient sensiblement d'un pays à l'autre. Certains pays acceptent une traduction simple des documents, Deepl ou Google Translate. D'autres pays, en revanche, exigent une traduction assermentée, c'est-à-dire effectuée par un traducteur reconnu officiellement par les autorités judiciaires. Dans certains cas, une procédure d'apostille peut être requise. L'apostille est une forme de certification internationale qui authentifie un document pour son utilisation dans un autre pays. Elle est généralement nécessaire lorsque les documents traduits doivent être officiellement reconnus par les autorités fiscales d'un État étranger.
La TVA, ou Taxe sur la Valeur Ajoutée, est un impôt appliqué sur la plupart des biens et services. Cependant, le taux de TVA n'est pas uniforme partout : il varie d'un pays à l'autre.
Au sein de l'Union Européenne (UE), chaque État membre fixe son propre taux de TVA, dans le cadre de certaines règles communes définies pas l'UE. Il y a généralement trois types de taux : le taux standard, qui s'applique à la plupart des biens et services, et un ou plusieurs taux réduits pour des catégories spécifiques de produits ou services (comme les livres, les médicaments, ou les aliments). Certains pays appliquent également un taux super réduit à certains articles, et il peut y avoir des cas d'exemption totale de TVA.
En dehors de l'UE, des pays comme le Royaume-Uni (UK), la Suisse et la Norvège ont aussi leurs propres taux de TVA, distincts des taux appliqués dans l'UE. Ces différences peuvent avoir un impact significatif sur la manière dont vous gérez les prix et la comptabilité de votre entreprise.
Pour vous aider, nous avons élaboré un tableau récapitulatif des taux de TVA en vigueur dans tous les États membres de l'UE, ainsi qu'au Royaume-Uni, en Suisse et en Norvège. Ce tableau est un outil précieux pour comparer rapidement les taux de TVA et planifier en conséquence vos activités commerciales et comptables à travers ces régions.
L'autoliquidation de la TVA à l'importation est un mécanisme qui permet à des entreprises immatriculées à la TVA dans le pays d'importation, de ne pas payer la TVA import à la douane, en reportant ce montant dans leur déclaration de TVA locale.
Tous les pays ne pratiquent pas l'autoliquidation de la TVA import.
La France, le Royaume-Uni et la Belgique par exemple, pratiquent l'autoliquidation de la TVA import. La France l'a même généralisé à toutes les entreprises possédant un numéro de TVA FR.
Des pays comme l'Allemagne et la Suisse, n'appliquent pas l'autoliquidation de la TVA à l'importation. Les implications en matière de trésorerie sont importantes car l'importateur devra avancer le montant de la TVA au moment de l'importation.
Perché rivolgersi a Eurofiscalis come rappresentante fiscale / agente fiscale?
Eurofiscalis è uno studio fiscale internazionale specializzato nella rappresentanza fiscale. Esperti aziendali locali (commercialisti, contabili, specialisti fiscali, ecc.), Che spesso parlano 3 lingue, si prendono cura dei tuoi obblighi fiscali locali per conto della tua azienda. La tassazione intracomunitaria è una questione chiave per il vostro successo nello sviluppo internazionale, motivo per cui costruiamo un rapporto di fiducia a lungo termine.
Analisi dei tuoi flussi e rispetto di IVA, intrastat, fatture, dogane
Preparazione e invio del file di registrazione
Ottenere i numeri locali e il numero EORI
Contabilità clienti / fornitori semplificata
Archiviazione delle dichiarazioni periodiche IVA e intrastat
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